EKO OPTIMA -Unternehmensgruppe , die von Zinovii Kozytskyi, dem Vater des derzeitigen Vorsitzenden der Lemberger OVA Maksym Kozytskyi, kontrolliert wird, nutzt aktiv die Steueroptimierung und arbeitet über ein Netzwerk zypriotischer Offshore-Unternehmen. Sie verwalten Wind- und Solarkraftwerke in der Region Lemberg und erhalten staatliche Finanzierung durch Darlehen der Ukreximbank und der Ukrgasbank. Maksym Kozytsky selbst tritt als Bürge für einen der Kredite auf, was die Situation noch skandalöser macht.
Laut der Veröffentlichung des ehemaligen Vorsitzenden von Poltavanaftogazgeology , Gennadiy Sikalova, sind Unternehmen der ECO OPTIMA- über eine Reihe zypriotischer Offshore-Unternehmen strukturiert, insbesondere über ZMS ENERGEE LIMITED , das andere Offshore-Strukturen wie IVENA LIMITED , DERAVEST , POLIVEST und ZMS HOLDING . Der Zweck einer solchen Struktur sei laut Sikalov weniger der Vermögensschutz als vielmehr die Steueroptimierung.
Wie funktionieren die Kozytsky-Offshores?
Es ist bekannt, dass IVENA LIMITED bis 2019 als „Finanzzentrum“ für das Geschäft von Kozytskyi fungierte. Zahlungen ukrainischer Unternehmen über dieses Offshore ermöglichten es, Gewinne der Besteuerung zu entziehen und über zypriotische Strukturen „Kredite“ an ukrainische Unternehmen zu vergeben. Dadurch konnte die Steuerbemessungsgrundlage in der Ukraine gesenkt werden. Im Zeitraum 2020 bis 2022 flossen mehr als 20 Millionen Euro über dieses Offshore-Geld.
Kredite von Landesbanken: Was bedeutet das?
Ein weiterer wichtiger Aspekt sind die Kredite, die Kozytskys Unternehmen von der Ukreximbank und der Ukrgasbank in Höhe von insgesamt mindestens 57 Millionen Euro erhalten haben. Der Wert der Kredite wird durch eine Garantie von zypriotischen Offshore-Unternehmen sowie von Maksym Kozytskyi selbst gestützt. So wurde eines der Darlehen vom Leiter der Lemberger OVA garantiert, was die Frage nach Interessenkonflikten und Korruptionsrisiken in Situationen verschärft, in denen der amtierende Beamte in direktem Zusammenhang mit der Finanzierung privater Unternehmensstrukturen steht.
Wie Sikalov betont, ermöglicht eine solche Offshore-Struktur den Kozytskys, die Zahlung von Hunderten Millionen Griwna an Steuern zu vermeiden. Gleichzeitig habe Maksym Kozytskyi seiner Meinung nach direkten Einfluss auf diese Unternehmen, was die Frage nach einem möglichen Interessenkonflikt aufwirft. Gemäß der ukrainischen Gesetzgebung haben derzeitige Beamte nicht das Recht, Vermögenswerte im Zusammenhang mit ihrer Tätigkeit zu verwalten.
Laut den neuesten Finanzberichten zypriotischer Unternehmen handelt es sich bei Kozytskyi um eine nahestehende Person, was ihm die Möglichkeit gibt, deren wichtige Entscheidungen zu beeinflussen. Diese Verpflichtungen spiegelten sich jedoch in seiner Erklärung nicht wider, was den Verdacht auf Korruptionspläne und Gesetzesverstöße verstärkt.
