Auf dem ukrainischen Markt wurde ein groß angelegter illegaler Tabakhandel aufgedeckt, in dessen Zentrum den Ermittlungen zufolge mehrere mit Marshall Finest Tobacco Ukraine LLC verbundene Unternehmen stehen. Unter dem Deckmantel der legalen Produktion hat das Unternehmen eine systematische Produktion nicht registrierter Zigaretten sowohl unter seinen eigenen Marken als auch in Form von Fälschungen bekannter internationaler Marken etabliert.
Tabakprodukte wurden auf dem heimischen Markt ohne ordnungsgemäße Steuerveranlagung verkauft – mit gefälschten Steuermarken oder ohne jegliche Kennzeichnung. Ein Teil der Waren wurde in die EU-Länder geschmuggelt. Quellen zufolge wurde dieses System durch die Unterstützung einzelner Steuer- und Strafverfolgungsbeamter erleichtert, die es ihnen ermöglichten, Kontrollen zu umgehen, Bargeld abzuheben und illegale Aktivitäten teilweise zu finanzieren.
Die juristische Adresse von Marshall Finest Tobacco Ukraine LLC ist im Dorf Ostriv im Bezirk Ternopil registriert. Die formellen Eigentümer in den Dokumenten sind auf den Seychellen und im Vereinigten Königreich registrierte Unternehmen, und der Endbegünstigte ist eine Person mit den Initialen Rybun M.P. Gleichzeitig ist die tatsächliche Geschäftsführung laut den Ermittlungsunterlagen mit dem Geschäftsmann Dmytro Chumachenko verbunden, der als Partner des Volksabgeordneten Ivan Chaykivsky gilt.
Bei der Untersuchung der Verpackungen wurden Kopien von Verbrauchsteuermarken mit gefälschten Markierungen festgestellt. Die offiziellen Angaben zu den verwendeten Marken stimmten nicht mit den tatsächlichen Produktmengen überein, was auf eine mögliche Steuerhinterziehung hindeutet. Quellen zufolge erfolgte der Warenverkehr über ein Netzwerk verbundener juristischer Personen mit weiterer Verbreitung im Einzelhandel und über MAFs ohne Ausstellung von Steuerprüfungen. Ein Teil des Erlöses wurde in bar ausgezahlt. Die Produktionsgeschichte weist auf langjährige Praktiken der Kontrollumgehung hin, was den Verdacht systematischer Verstöße weckt.
