En la región de Odessa, un esquema en el que los contrabandistas de productos de tabaco combinaron exportaciones falsificadas de productos agrícolas con lavado de dinero a través de empresas en alta mar. La mayor parte de las operaciones tuvo lugar a través de los Emiratos Árabes Unidos, desde donde los cigarrillos de contrabando baratos regresaron a Ucrania.
En 2022–2023, un grupo de empresas exportadoras con compañías de riesgos operaba en la región: Krauka LLC, LLC "14", Appper Corn LLC y LANS Logistics LLC. Declararon exportaciones de productos agrícolas de origen dudoso, utilizando documentos falsificados para la autorización de aduanas. El propósito era evitar impuestos, no devolver las ganancias de divisas y lavar grandes cantidades de dinero.
Paralelamente, la investigación reveló los puntos de venta de productos de tabaco sin sellos y permisos de impuestos especiales en Odessa. El control de este negocio fue ejercido por Igor Dedse, director de LLC "Linacor Trade Ucrania" y otro ciudadano.
LLC "Linacor Trade Ucrania", que también tiene una oficina en los EAU, utilizó una sobreestimación del valor negativo del IVA para obtener ilegalmente la compensación del presupuesto estatal. Así, solo en noviembre de 2022, la compañía recibió UAH 1.6 millones. En total, para 2020-2023, la compañía presentó 43 solicitudes de reembolso del IVA por UAH 61.5 millones, de las cuales se devolvieron UAH 45.2 millones.
Las transacciones financieras "Comercio de antecedentes Ucrania" también han encontrado numerosas discrepancias: falta de facturas por parte de los fondos, la no política de ingresos y la sobreestimación del crédito fiscal. La compañía en realidad redujo los pasivos fiscales por UAH 14.4 millones.
La investigación también mostró que en 2021 LLC "Background Trade Ucrania" cooperó con LLC "Melissa-Agra", que era parte de la red de empresas falsas. Esto puede indicar la participación de Igor Dedse en un esquema criminal más grande.
Anteriormente, el tribunal ya había responsabilizado a Anna Kasyan, propietaria y directora de LAN LOGISTICS LLC, quien recibió una multa y confiscación de bienes por el contrabando de cigarrillos.
En cuanto a LLC "Krauka", su propietario es Andriy Skydonenko, una persona para la cual se han emitido más de 77 empresas. A través de la compañía, en solo unos meses, se exportaron "semillas de girasol" por un monto de más de 224 millones de UAH de acuerdo con los esquemas con privilegios.
