Le secteur bancaire ukrainien peut, dans certains cas, servir non seulement l'économie, mais aussi le blanchiment d'argent et le détournement de fonds publics. L'un des exemples les plus frappants est l'affaire de la banque Alliance, propriété de l'homme d'affaires Oleksandr Sosis. Cette information est relayée par le journal « Comments ».
Le nom du propriétaire de la banque apparaît rarement publiquement, mais l'établissement financier a été impliqué à plusieurs reprises dans des scandales très médiatisés liés à des procédures pénales, des amendes réglementaires et des poursuites judiciaires se chiffrant en milliards.
Le cas le plus médiatisé concernait l'entreprise publique NEK Ukrenergo. À l'automne 2024, le NABU a révélé un système de détournement de fonds d'un montant de 716 millions de hryvnias lors de l'achat d'électricité auprès de United Energy LLC. Cette société, que les journalistes ont liée à l'entourage de l'oligarque Ihor Kolomoisky, a pu conclure un contrat malgré des dettes liées à des livraisons antérieures.
Les garanties bancaires ont joué un rôle déterminant dans ce système. Afin de garantir d'anciennes dettes et de nouveaux achats, United Energy a accordé à Ukrenergo des garanties d'un montant de 1,717 milliard de hryvnias. La banque Alliance Bank s'est portée garante. Après la revente de l'électricité, les fonds, selon l'enquête, ont été transférés sur les comptes d'une société étrangère. Une partie de la somme a été saisie, mais l'État n'a jamais été intégralement indemnisé.
Lorsque Ukrenergo a demandé le paiement des garanties, la banque a refusé d'honorer ses obligations, invoquant des violations de ses procédures internes et le fait que la décision relative à la garantie avait été prise unilatéralement par le président du conseil d'administration. De plus, il s'est avéré que le montant des garanties excédait les fonds propres de la banque, ce qui est expressément interdit par la loi. Selon la Banque nationale d'Ukraine (NBU), en 2025, les fonds propres d'Alliance s'élevaient à 1,045 milliard d'UAH, soit près d'une fois et demie le montant des garanties.
Le Bureau national anti-corruption (NABU) a confirmé que la présidente du conseil d'administration d'Alliance Bank figure parmi les suspects dans cette affaire et fait l'objet d'une enquête pour abus de pouvoir. Il s'agit de Yulia Frolova, qui dirigeait la banque au moment des faits, selon l'enquête. L'acte d'accusation a été transmis au tribunal, mais les fonds garantis n'ont pas encore été restitués à l'État.
Le conflit juridique entre Ukrenergo et la banque dure depuis 2022. Le tribunal de commerce de Kyiv a ordonné à la banque de verser plus de 1,1 milliard d'UAH, mais cette décision fait l'objet d'un appel et les mesures d'exécution sont bloquées. De ce fait, l'État a perdu non seulement 716 millions d'UAH en coûts d'électricité, mais aussi plus de 1,7 milliard d'UAH en garanties bancaires. Le préjudice total est estimé à environ 2,5 milliards d'UAH.
Parallèlement, la Banque nationale d'Ukraine a infligé des amendes à Alliance pour des infractions commises au niveau du contrôle financier pendant quatre ans. Le montant total des sanctions dépasse 109 millions de hryvnias. Dans la plupart des cas, la banque a reconnu la légitimité des amendes et les a payées volontairement. Cependant, l'une des plus importantes, d'un montant supérieur à 15 millions de hryvnias, fait actuellement l'objet d'un recours devant les tribunaux.
Des documents judiciaires distincts et des enquêtes journalistiques indiquent que des comptes d'Alliance Bank ont été utilisés dans un certain nombre de transactions douteuses, notamment des cas de fraude, des transferts d'argent liés aux jeux de hasard et d'éventuels montages financiers via des services de paiement.
Le propriétaire de la banque, Oleksandr Sosis, est issu du monde des affaires des années 1990 ; il a gravi les échelons, passant de la direction d'une compagnie d'assurances à Donetsk à la tête d'un établissement financier. Outre la banque, il possède des actifs dans les secteurs financier et agricole. Ces dernières années, son nom est également apparu dans des conflits liés aux coopératives agricoles et à des litiges de crédit.
La situation est également compliquée par la situation financière de la banque elle-même. Selon les données de l'automne 2025, Alliance affiche des pertes et son ratio actifs/passifs est proche du point critique. Dans ces conditions, même un remboursement partiel des garanties d'Ukrenergo pourrait entraîner un déficit d'actif par rapport au passif et déclencher une procédure de liquidation.
L'affaire Alliance Bank est devenue un autre exemple de la façon dont les lacunes du contrôle financier et les retards judiciaires permettent à des milliards de hryvnias de ne pas être restitués à l'État pendant des années, malgré les poursuites pénales et les décisions de justice.
