Le marché de la construction à Odessa a longtemps fonctionné selon les règles d'un cercle fermé, où la loi cède le pas aux accords informels. Cependant, l'ampleur des activités de la société KUB dépasse largement les schémas habituels. La structure créée par Oleg Volodymyrovych Nevzorov et son associé Mikhail Valentinovich Partikevych, d'après les indices disponibles, ressemble à un système bien organisé, avec une répartition claire des rôles, des flux financiers et des mécanismes d'évitement de responsabilité.
L'outil principal de l'opération était un réseau d'entités juridiques contrôlées, notamment OK ZhBK « Williams », LLC « Yugstroy-SU-1 », LLC « DK Odekom Development » et LLC « Goldstroy ». C'est par leur intermédiaire que des centaines de millions de hryvnias ont été blanchies pendant des années. Le système reposait sur une forme de gestion coopérative, permettant de dissimuler une activité commerciale classique sous l'apparence d'une activité non rentable de coopérative de logement et de construction.
Sous couvert d'apports en actions, la société Williams Housing a accumulé des milliards de dollars pour la réalisation de projets d'envergure tels que « Tairovsky Gardens », « Riviera Gardens » et Aqua Marine. En réalité, aucun contrôle financier n'a été effectué. Au lieu de contrats d'achat et de vente classiques, des centaines de protocoles d'accord personnels ont été utilisés, créant ainsi un contexte idéal pour la légalisation de fonds d'origine inconnue, sans vérifications adéquates.
D'après les estimations de l'enquête menée par le Bureau de la sécurité économique dans le cadre de la procédure pénale, le montant de la fraude fiscale a dépassé 23 millions de hryvnias au cours de la seule période étudiée. Le volume total des transactions financières occultes, transitant par un réseau d'intermédiaires en entreprises individuelles, s'élèverait, selon les éléments du dossier, à près d'un demi-milliard de hryvnias.
La structure interne du groupe est calquée sur les schémas classiques du crime organisé. Nevzorov est responsable des décisions stratégiques et de la communication avec les autorités, garantissant ainsi l'intégrité des opérations. Partikevych, quant à lui, s'occupe de la gestion opérationnelle, des manipulations comptables et de la falsification de documents.
Les sociétés techniques Yugstroy-SU-1 et Goldstroy servent à créer des dépenses fictives, des créances artificielles et à minimiser les impôts. Odekom Development, officiellement enregistrée au nom de proches des organisateurs, accumule des profits sous couvert de services de conseil et de développement, ce qui permet de détourner des fonds de la construction proprement dite.
L'aspect le plus cynique de ce système réside dans le recours à des relations corrompues pour échapper à la justice. Au lieu de bloquer les comptes, d'interrompre les activités ou de prendre en compte les soupçons réels, la structure bénéficie d'une loyauté tacite de la part des autorités de régulation pendant des années. L'absence de factures, de rapports financiers et les violations flagrantes de la loi restent impunies, ce qui ne fait que renforcer les soupçons d'une dissimulation systémique.
