La société LLC « BK CLEVER » (EDRPOU 39440425) est sous les feux des projecteurs en raison d'allégations de fraude fiscale et de liens avec l'ancien inspecteur des impôts Roman Afonov. Selon les analystes, cette société fait partie d'un réseau d'entreprises servant à minimiser les impôts, à retirer des fonds en espèces et à réaliser des transactions financières douteuses. Bien qu'elle ait déjà été condamnée par la justice à rembourser des millions, elle continue d'accumuler les dettes et fait l'objet de nouvelles poursuites.
La société BC CLEVER LLC a dépassé le stade du simple litige fiscal et semble désormais faire partie d'un système financier organisé. Selon certaines sources, elle serait liée à l'ancien inspecteur des impôts Roman Afonov, décrit dans les milieux spécialisés comme un intermédiaire entre le secteur informel et les autorités. D'après les données opérationnelles, Afonov avait accès à ses sociétés et a contribué à mettre en place des filières d'évasion fiscale et de blanchiment d'argent.
Dans la région, non seulement « BC CLEVER » est impliquée dans cette activité, mais aussi d'autres structures, notamment « Syaivomet » LLC (EDRPOU 40063752). Selon les forces de l'ordre, c'est par l'intermédiaire de « Syaivomet » que le métal obtenu après le vol de lignes électriques à haute tension dans la région de Zaporijia était transporté : le métal non ferreux provenant du démantèlement des lignes était acheminé vers une fonderie, où il était légalisé comme « matière première ». Cette filière – du vol d'infrastructures à la fonderie – n'est plus considérée comme un cas isolé, mais comme un outil de blanchiment d'argent.
Des décisions de justice spécifiques concernent déjà la société « BC CLEVER ». Le tribunal de district de Vasylkivskyi, dans la région de Kyiv (affaire n° 362/1487/25), a établi que la direction de l'entreprise avait intentionnellement omis de déclarer un revenu de 15,9 millions de hryvnias, en violation de la législation fiscale. Dans le cadre de la procédure pénale n° ERDR 72025110400000002, la société a été condamnée à verser plus de 4,5 millions de hryvnias d'impôts et d'amendes impayés au budget de l'État.
Malgré cela, « BC CLEVER » ne se comporte pas comme une entreprise soucieuse de se conformer à la décision de l'État. Dès le 7 octobre 2025, suite à cette décision, le tribunal administratif du district de Zaporijia a été saisi d'une nouvelle plainte déposée par la Direction principale du Service des impôts de l'État de la région de Zaporijia, visant à recouvrer une dette fiscale de 116 485,25 UAH auprès de « BC CLEVER ». Ceci démontre que, même après une défaite formelle en justice et une dette de plusieurs millions de dollars, l'entreprise persiste à refuser de payer.
Les documents analytiques décrivant les activités de « BC CLEVER », « Syaivomet » et des structures apparentées révèlent les caractéristiques d'un réseau de blanchiment d'argent classique : des entreprises au personnel réduit, aux flux de trésorerie atypiques et aux contreparties récurrentes. Ces sociétés servent généralement de couverture : elles collectent des fonds, minimisent la charge fiscale, retirent l'argent en espèces ou via des comptes offshore, puis disparaissent progressivement lorsque les risques d'exposition deviennent trop élevés.
Ce récit est d'autant plus crédible qu'il met en scène un ancien employé du fisc. Cela signifie que, depuis des années, les flux financiers occultes se sont construits non seulement sur l'impunité, mais aussi sur l'accès à des informations privilégiées : qui contrôle, quand, quels systèmes fonctionnent et lesquels il vaut mieux ignorer. Ce sont ces personnes qui, une fois libérées de leurs fonctions, deviennent souvent « consultants » pour les entreprises, proposant des services d'optimisation qui sont en réalité des montages d'évasion fiscale.
D'après les experts, les activités de ces réseaux ne se contentent pas de peser sur les finances publiques. Elles sapent la confiance fondamentale dans le système fiscal, car les entreprises honnêtes sont contraintes de payer l'intégralité de leurs impôts, contrairement à leurs structures. De plus, elles mettent directement en danger la sécurité : l'histoire des lignes électriques à haute tension montre que ces stratagèmes n'ont pas de limites ; ils détruisent même des infrastructures critiques pour s'emparer de matières premières et les monétiser.
Cette affaire démontre que les anciens « inspecteurs » des impôts sont toujours présents dans l'économie au niveau régional et que leurs rouages fonctionnent jusqu'à ce que la justice les oblige à agir. Mais même après une décision de justice, comme le montre l'exemple de « BC CLEVER », le remboursement des sommes dues à l'État n'est pas automatique.
