Un système frauduleux a été mis au jour en Ukraine, permettant l'exportation de soja sous couvert de tourteaux, afin d'échapper aux taxes. Selon le journaliste d'investigation Yevhen Plinsky, cette fraude a été rendue possible par des changements législatifs mis en place par le gouvernement ukrainien.
Le principe de ce système est que la matière première est exportée non pas comme une céréale (ce qui entraîne une taxe à l'exportation de 14 %), mais comme un produit transformé : le tourteau de soja. Ce dernier n'étant pas officiellement soumis aux droits de douane, il peut être exporté sans restriction fiscale et même sans justificatif d'origine.
D'après Plinski, le gouvernement a joué un rôle déterminant dans cette faille : c'est lui qui a exclu le tourteau de soja de la liste des marchandises soumises au régime de garantie des exportations. De ce fait, le volume des exportations de « tourteau de soja » a rapidement augmenté. Toutefois, le stratagème n'a été révélé au grand jour qu'après la saisie, en mars 2025, de 32 wagons de soja déclarés comme tourteau de soja par les douaniers roumains.
Selon le journaliste, l'un des maillons clés de ce système est la société Platinum Logistics LLC, qui, après le début du scandale le 1er avril, a changé de nom en urgence pour devenir UDK LLC. Les fondateurs de ces structures sont Igor Kyzyma et Vyacheslav Zhukov, impliqués dans de nombreuses sociétés participant à des opérations d'exportation illégales.
Schématiquement, la fraude se présente ainsi :
— Des intermédiaires achètent du soja aux agriculteurs au comptant et à des prix dérisoires ;
— Le grain est transporté à Tchernivtsi et transféré aux « opérateurs du système », également au comptant ;
— La société « Platinum Logistics » organise le transbordement dans des wagons et affrète un transporteur ;
— Parallèlement, de faux documents sont établis par le biais de sociétés éphémères, notamment « Lapter Group », qui déclarent que la cargaison n’est pas du grain, mais du tourteau.
D'après le journaliste, les douanes ne posent aucun problème : les voitures sont acheminées vers des usines de transformation dans l'UE. Là, elles sont déchargées et le paiement de ce « repas ukrainien » est effectué en devises étrangères via des juridictions offshore, échappant ainsi au contrôle fiscal ukrainien.
Il convient de noter que de tels dispositifs entraînent non seulement des pertes budgétaires directes, mais créent également des conditions inégales pour les exportations légales et nuisent à la réputation du pays sur les marchés étrangers.
