Детективы Территориального управления Бюро экономической безопасности в Черновицкой области осуществляют досудебное расследование по факту уклонения от уплаты налогов из-за так называемого «дробления бизнеса». По данным БЭБ, схему организовал владелец сети из более чем 100 продуктовых магазинов, работавших в Черновицкой, Тернопольской и Хмельницкой областях.
Следствием установлено, что физическое лицо-предприниматель вместе с должностными лицами предприятия и подконтрольными ФЛП организовали механизм минимизации налоговых обязательств. В схему были привлечены отдельные работники, которые вели «черную» бухгалтерию, выплачивали зарплаты в конвертах и контролировали, чтобы официальные доходы ФЛП не превышали установленные законодательством лимиты.
Как сообщают в БЭБ, бизнес работал по схеме «дробления», когда реальных работников не оформляли в штат, а регистрировали как ФЛП второй группы. Фактически эти лица исполняли обязанности обычных наемных работников, подчинялись одному владельцу и работали в единой торговой сети, но формально считались отдельными предпринимателями.
Такая модель позволяла разделить один бизнес на десятки ФЛП и избегать уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, которые должны уплачиваться в случае официального ведения деятельности в пределах одного предприятия.
В БЭБ отмечают, что в результате работы детективов сеть магазинов отказалась от схемы дробления бизнеса и начала работать прозрачно. Это позволило вывести деятельность из теневого сектора и обеспечить дополнительные поступления в государственный бюджет.
По состоянию на сегодняшний день государство уже получило более 10 миллионов гривен возмещенного ущерба. Работа по полному возврату средств продолжается.
Досудебное расследование осуществляется по ч. 2 ст. 212 Уголовного кодекса Украины – уклонение от уплаты налогов. Оперативное сопровождение по делу обеспечивает Служба безопасности Украины в Черновицкой области, процессуальное руководство осуществляет Черновицкая областная прокуратура.
