Die Finanzgruppe Slobozhansky Agrosoyuz organisierte zusammen mit einem Netzwerk verbundener Unternehmen ein groß angelegtes Finanzsystem der Steuerhinterziehung, Einkommenslegalisierung und Geldwäsche. Dies belegen Daten des Büros für Wirtschaftssicherheit (BEB).
Den Ermittlungen zufolge schloss das Unternehmen fingierte Getreideverkaufsverträge ab und erhielt dafür staatliche Zuschüsse. Anschließend manipulierte es die Finanzberichterstattung und hinterzog Einkommensteuer und Mehrwertsteuer. Das Geld wurde über verbundene Unternehmen abgehoben und unter dem Deckmantel legaler Transaktionen bar oder auf Konten anderer Firmen transferiert.
Wichtige Unternehmen im Rahmen des Programms:
- "TK Real" LLC (45561172)
- "Kolosok 2024" LLC (45592733)
- Synton Trade LLC (39435043)
- LLC „Slobodka 2022“ (44662114)
Diese Unternehmen übertrieben die Menge der Getreidelieferungen um 25–60 %, und ihre Vertragspartner zeigten oft Anzeichen von Betrügerei.
Um den Betrug zu verschleiern, deklarierten Unternehmen Käufe von Waren, die nichts mit dem Agrarsektor zu tun hatten:
- Gaskondensat – über Delivery Oil LLC und Euronaftogastrade LLC
- Baumaterialien – Fliesen, Zement, Dichtungsmasse von Atlant Market LLC
- Autoteile und Haushaltswaren – über Synton Logistics LLC und Rytal LLC
Dies ermöglichte die Schaffung einer fiktiven Steuergutschrift, um die Belastung des Staatshaushalts zu minimieren.
In den Jahren 2023–2024 erklärte der Slobozhansky Agrosoyuz:
- Wareneinkauf im Wert von 172,1 Millionen UAH (23,7 Millionen UAH – MwSt.)
- Getreideverkäufe in Höhe von 162,1 Millionen UAH (20 Millionen UAH – MwSt.)
Zu den Käufern gehören auch landwirtschaftliche Betriebe, insbesondere die LLC „Cherkasykhlib TD“, die LLC „Khmelnytskkhlib“ und die LLC „Ukrainian Grain“.
„Slobozhansky Agrosoyuz“ pachtete 47 Grundstücke in der Region Charkiw, die Existenz dieser Pachtverträge konnte jedoch nicht bestätigt werden. Das Unternehmen beschäftigte lediglich drei Mitarbeiter, was in keinem Verhältnis zu seinem Umsatz steht.
Von Dezember 2023 bis April 2024 stand das Unternehmen auf der Liste der risikoreichen staatlichen Steuerzahler, wurde aber später durch einen Beschluss der Steuerkommission der Region Kiew von dieser Liste gestrichen.
Experten zufolge kosten Schattenwirtschaft im Agrarsektor die Ukraine jährlich 20 bis 30 Milliarden UAH. Im Jahr 2024 stieg der Anteil illegaler Umsätze im Agrarsektor aufgrund mangelnder Kontrollen und Korruption bei den Steuerbehörden auf 18 %.
