Unternehmensgruppe EKO OPTIMA nutzt aktiv Steueroptimierung und operiert dabei über ein Netzwerk zypriotischer Offshore-Firmen. Sie betreibt Wind- und Solarkraftwerke in der Region Lviv und erhält staatliche Finanzmittel in Form von Krediten der Banken Ukreximbank und Ukrgasbank. Maksym Kozytskyi selbst fungiert als Bürge für einen dieser Kredite, was die skandalöse Natur der Angelegenheit noch verstärkt.
Laut einer Veröffentlichung des ehemaligen Leiters des Poltavanaftogazgeologiya , Gennady Sikalov, sind die Unternehmen der EKO OPTIMA- über eine Reihe zypriotischer Offshore-Firmen strukturiert, insbesondere über ZMS ENERGEE LIMITED , die weitere Offshore-Strukturen wie IVENA LIMITED , DERAVEST , POLIVEST und ZMS HOLDING . Sikalov zufolge dient diese Struktur weniger dem Vermögensschutz als vielmehr der Steueroptimierung.
Wie funktionieren Kozytskys Offshore-Firmen?
Es ist bekannt, dass IVENA LIMITED bis 2019 als Finanzzentrum für das Unternehmen Kozytsky fungierte. Zahlungen ukrainischer Firmen über diese Offshore-Gesellschaft ermöglichten es ihnen, Gewinne der Besteuerung zu entziehen und über zypriotische Strukturen Kredite an ukrainische Unternehmen zu vergeben. Dadurch konnten sie ihre Steuerbasis in der Ukraine reduzieren. Zwischen 2020 und 2022 flossen über 20 Millionen Euro über diese Offshore-Gesellschaft.
Kredite von staatlichen Banken: Was bedeutet das?
Ein weiterer wichtiger Aspekt sind die Kredite, die Kozytskyis Unternehmen von der Ukreximbank und der Ukrgasbank in Höhe von insgesamt mindestens 57 Millionen Euro erhalten haben. Die Kredite sind durch Garantien zypriotischer Offshore-Firmen sowie durch Maksym Kozytskyi selbst abgesichert. So wurde einer der Kredite vom Leiter der Verwaltungsorganisation der Oblast Lwiw verbürgt, was die Frage nach Interessenkonflikten und Korruptionsrisiken aufwirft, da der betreffende Beamte direkt mit der Finanzierung privater Unternehmen verbunden ist.
Wie Sikalov betont, ermöglicht diese Offshore-Struktur Kozytsky, Steuern auf Hunderte Millionen Hrywnja zu vermeiden. Gleichzeitig habe Kozytsky laut Sikalov direkten Einfluss auf diese Unternehmen, was Fragen nach einem möglichen Interessenkonflikt aufwirft. Nach ukrainischem Recht ist es Amtsträgern nicht gestattet, Vermögenswerte zu verwalten, die mit ihren Tätigkeiten in Zusammenhang stehen.
Laut den jüngsten Jahresabschlüssen zypriotischer Unternehmen ist Kozytsky eine nahestehende Person, was ihm die Möglichkeit gibt, deren wichtigste Entscheidungen zu beeinflussen. Diese Verpflichtungen wurden jedoch in seiner Erklärung nicht aufgeführt, was den Verdacht auf Korruption und Gesetzesverstöße verstärkt.
