Eine aufsehenerregende Untersuchung hat einen groß angelegten Steuerhinterziehungsskandal aufgedeckt, der von einer Unternehmensgruppe um den Geschäftsmann Dmytro Gradoblyansky organisiert wurde. Laut den Unterlagen der Voruntersuchung im Strafverfahren nach Artikel 212 Absatz 3 des ukrainischen Strafgesetzbuches belief sich der Schaden für den Staatshaushalt auf über 165 Millionen Hrywnja.
Im Zentrum des Betrugs stehen die Stolychna Yuvelirna Fabrika LLC (Kiew) und zwei verbundene Unternehmen – Aveksto LLC (Dobropillya) und Avesens LLC (Kiew). Sie agierten in Absprache mit einer Reihe von Einzelunternehmern und verkauften systematisch Schmuck gegen Bargeld, ohne sich steuerlich registrieren zu lassen.
Das Ausmaß des Betrugs ist erschreckend. Allein in einer einzigen Importepisode aus Italien, China und Thailand wurden 383,6 kg Schmuck in die Ukraine eingeführt, davon 335 kg Gold. Der Wert dieser Waren belief sich auf über 106 Millionen UAH, offiziell deklariert wurden jedoch nur 43,75 Millionen UAH. Laut Ermittlern führte diese Unterdeklaration zu einer Nichtzahlung von Mehrwertsteuer in Höhe von 96 Millionen UAH und Einkommensteuer in Höhe von 69 Millionen UAH.
Avexto LLC reichte im Zeitraum 2023–2024 keinerlei Steuererklärungen ein, obwohl die Firmenkonten im Rahmen von Provisionsvereinbarungen mehr als 133 Millionen UAH erhielten. Avesens LLC verhielt sich ähnlich: Im Zeitraum 2021–2024 deklarierte das Unternehmen keine Einkünfte, obwohl es mehr als 1 Milliarde UAH von Unternehmern erhielt und den Import von Anlagegold durch fiktive Transaktionen verschleierte.
Gleichzeitig wechselte die Firma „Stolichna Yuvelirna Fabrika“ ihren rechtmäßigen Eigentümer – sie ist nun auf eine Einwohnerin von Tschornomorsk und deren Firma „Metoyl Company“ LLC registriert. Die ursprünglichen Gründer Dmytro Gradoblyansky und Yuriy Muzychenko verließen die Unternehmen, kontrollieren aber, wie die Ermittlungen ergaben, weiterhin das Vermögen über die gemeinnützige Stiftung Dobrogo.
Dies ist eine typische Praxis der Verantwortungsvermeidung: Anstatt Unternehmen zu liquidieren, werden lediglich die Eigentümer gewechselt, eine „Umstrukturierung“ durchgeführt, die tatsächliche Geschäftsführung bleibt jedoch in den Händen derselben Personen. In diesem Fall sind es Gradoblyansky und seine Geschäftspartner.
