El Servicio Estatal de Impuestos de Ucrania ha descubierto una trama de evasión fiscal a gran escala en dos grandes cadenas minoristas especializadas en la venta de equipos de la marca Apple. El importe total del impuesto sobre el valor añadido (IVA) impago ascendió a más de 286 millones de grivnas.
Según el director del Servicio Estatal de Impuestos, Ruslan Kravchenko, las inspecciones abarcaron más de 160 tiendas en todo el país. Los funcionarios fiscales detectaron infracciones graves: ventas sin usar cajas registradoras (RRO/PRRO), falta de contabilidad de las mercancías y falta de documentos que confirmen el origen de los equipos.
Durante casi 150 compras controladas, se detectaron 22 casos de emisión de cheques no fiscales (documentos falsos que imitan los fiscales) en tan solo un fin de semana. Según Kravchenko, la simple vigilancia de la presencia de controles en las tiendas afectó instantáneamente el volumen de ventas, que se multiplicó por varias.
En total, más de 400 inspecciones resultaron en multas de más de 85 millones de grivnas para empresarios. Además, la autoridad fiscal remitió documentación a la Oficina de Seguridad Económica sobre manipulaciones para la "aplastamiento" de empresas.
La esencia del plan era que las personas jurídicas supuestamente dividían las ventas entre cientos de empresarios individuales relacionados que trabajaban en un sistema tributario simplificado para evitar pagar el IVA. Ya se han identificado 170 de estos empresarios individuales, cuyos ingresos totales alcanzaron los 1,72 mil millones de grivnas.
Estas redes se han transferido al sistema tributario general como sociedades de responsabilidad limitada (SRL). Se han convertido oficialmente en contribuyentes del IVA y sus ingresos registrados se han multiplicado por más de diez.
