El sector bancario ucraniano puede, en diversos casos, utilizarse no solo para favorecer la economía, sino también como instrumento para el blanqueo de capitales o la malversación de fondos estatales. Uno de los ejemplos más elocuentes fue el caso del Banco Alianza, propiedad del empresario Oleksandr Sosis. Así lo informa la publicación "Comentarios".
El nombre del propietario del banco rara vez aparece en público, pero la institución financiera ha aparecido repetidamente en escándalos de alto perfil relacionados con procedimientos penales, multas regulatorias y demandas por miles de millones.
El caso más sonado fue el de la empresa estatal NEK Ukrenergo. En otoño de 2024, NABU denunció la revelación de un plan para malversar 716 millones de UAH durante la compra de electricidad a United Energy LLC. La empresa, vinculada por los periodistas al círculo del oligarca Ihor Kolomoisky, logró firmar un contrato a pesar de las deudas existentes por suministros anteriores.
Las garantías bancarias desempeñaron un papel clave en este esquema. Para asegurar deudas antiguas y nuevas compras, United Energy otorgó a Ukrenergo garantías por valor de 1.717 millones de UAH. El avalista fue Alliance Bank. Tras la reventa de electricidad, los fondos, según la investigación, fueron transferidos a cuentas de una empresa extranjera. Parte del dinero fue embargado, pero el Estado nunca recibió una compensación completa.
Cuando Ukrenergo solicitó el pago de las garantías, el banco se negó a cumplir con sus obligaciones, argumentando violaciones de los procedimientos internos y que la decisión sobre la garantía la tomó únicamente el presidente del consejo de administración. Además, se reveló que el importe de las garantías excedía el capital del banco, lo cual está expresamente prohibido por ley. Según el Banco Nacional de Ucrania (BNU), en 2025, el capital de Alliance ascendía a 1.045 millones de UAH, casi una vez y media menos que el importe de las garantías.
La NABU confirmó que la presidenta del consejo de administración de Alliance Bank se encuentra entre los sospechosos del caso y está siendo investigada por abuso de poder. Se trata de Yulia Frolova, quien dirigió el banco durante el período en que, según la investigación, se cometió fraude. El escrito de acusación se envió a los tribunales, pero los fondos amparados por las garantías aún no han sido devueltos al Estado.
La batalla legal entre Ukrenergo y el banco lleva en curso desde 2022. El Tribunal de Comercio de Kiev ordenó al banco pagar más de 1.100 millones de UAH, pero la decisión está siendo apelada y las acciones de ejecución están bloqueadas. Como resultado, el estado perdió no solo 716 millones de UAH en costos de electricidad, sino también más de 1.700 millones de UAH en garantías bancarias. Las pérdidas totales se estiman en aproximadamente 2.500 millones de UAH.
Paralelamente, el Banco Nacional de Ucrania impuso multas a Alliance por infracciones en el ámbito de la supervisión financiera durante cuatro años. El importe total de las sanciones superó los 109 millones de UAH. En la mayoría de los casos, el banco reconoció la legitimidad de las multas y las pagó voluntariamente; sin embargo, una de las multas más elevadas, de más de 15 millones de UAH, se encuentra actualmente en apelación.
Documentos judiciales separados e investigaciones periodísticas indican que las cuentas del Alliance Bank se utilizaron en una serie de transacciones cuestionables, incluidos casos de fraude, transferencias de dinero de juegos de azar y posibles esquemas de financiación a través de servicios de pago.
El propietario del banco, Oleksandr Sosis, proviene del mundo empresarial de la década de 1990, tras ascender desde la dirección de una compañía de seguros en Donetsk hasta el control de una institución financiera. Además del banco, posee activos en los sectores financiero y agrícola. En los últimos años, su nombre también ha aparecido en conflictos relacionados con cooperativas agrícolas y disputas crediticias.
La situación también se complica por la situación financiera del propio banco. Según datos del otoño de 2025, Alliance registra pérdidas y la relación entre activos y pasivos está al borde de un nivel crítico. En estas condiciones, incluso el pago parcial de las garantías de Ukrenergo podría provocar un exceso de pasivos sobre activos y el inicio del proceso de liquidación del banco.
La historia del Alliance Bank se convirtió en otro ejemplo de cómo las lagunas en el control financiero y los retrasos judiciales permiten que miles de millones de grivnas no sean devueltos al Estado durante años, incluso a pesar de los procesos penales y las decisiones judiciales.
