El Tribunal del Distrito de Sviatoshynskyi de Kiev ha archivado el proceso penal contra los miembros de un grupo organizado que orquestó un esquema a gran escala de evasión fiscal y blanqueo de capitales entre 2007 y 2010. El caso n.º 759/6997/14-k se tramitó durante más de diez años, pero finalmente los acusados eludieron la responsabilidad penal debido a la prescripción de los delitos y a cambios en la legislación.
La investigación determinó que Yuriy Vladzyanovsky, Dmytro Vasylenko e Ihor Pupenko, junto con un cómplice, organizaron una red de empresas ficticias. Entre ellas se encuentran LLC Suchasnik Ka, LLC TK Torgline, LLC Budmekhanizatsiya-SV y otras compañías.
Estas estructuras se utilizaban para crear documentos ficticios sobre trabajos supuestamente terminados o bienes entregados. Gracias a estos esquemas, empresas reales recibían créditos fiscales ilegales y los fondos no monetarios se convertían en efectivo.
Según la investigación, como consecuencia de las actividades del centro de conversión, el presupuesto estatal perdió más de 12,5 millones de grivnas en impuestos (impuesto sobre la renta e impuesto al valor agregado). En el momento de los delitos, esta cantidad se consideró una pérdida particularmente grande.
Los acusados fueron imputados por varios delitos tipificados en el Código Penal: evasión fiscal, falsificación de documentos oficiales, actividad empresarial ficticia y blanqueo de capitales.
Sin embargo, durante el juicio, la defensa presentó una moción para desestimar el caso. El tribunal coincidió con los argumentos de los abogados por dos razones fundamentales. Primero, han transcurrido más de 15 años desde que se cometieron los delitos, plazo máximo de prescripción para la imputación de responsabilidad penal, incluso en casos de delitos particularmente graves. Segundo, en 2019, el artículo sobre la figura del empresario ficticio fue excluido del Código Penal, lo que en la práctica imposibilita la aplicación de dicha disposición.
En consecuencia, el tribunal absolvió a los acusados de responsabilidad por motivos no rehabilitadores. Asimismo, se levantaron los embargos sobre sus bienes y cuentas bancarias.
Además, el tribunal ordenó la devolución del dinero incautado durante los allanamientos realizados en 2011. Esta cantidad asciende a más de 160 000 grivnas, 9750 dólares estadounidenses y 2000 euros. Los sellos de las empresas ficticias y los borradores de contabilidad se conservarán como prueba en los archivos del caso.
