Le groupe financier Slobozhansky Agrosoyuz, en collaboration avec un réseau de sociétés affiliées, a mis en place un vaste système de fraude fiscale, de blanchiment d'argent et de transfert de fonds vers le circuit parallèle. C'est ce que confirment les données du Bureau de la sécurité économique (BEB).
D'après l'enquête, l'entreprise a déclaré de faux contrats de vente de céréales et perçu des remboursements budgétaires. Elle a ensuite falsifié ses déclarations fiscales, se soustrayant ainsi à l'impôt sur le revenu et à la TVA. Les fonds ont été retirés via des sociétés contrôlées et transférés en espèces ou sur les comptes d'autres entreprises sous couvert de transactions légales.
Principales entreprises participant au programme :
- LLC «TK Real» (45561172)
- "Kolosok 2024" LLC (45592733)
- Synton Trade LLC (39435043)
- SARL "Slobodka 2022" (44662114)
Ces entreprises ont surestimé le volume des livraisons de céréales de 25 à 60 %, et leurs contreparties ont souvent montré des signes de fictivité.
Pour dissimuler la fraude, les entreprises ont déclaré des achats de biens sans lien avec le secteur agricole :
- Condensat de gaz – par l’intermédiaire de Delivery Oil LLC et Euronaftogastrade LLC
- Matériaux de construction – tuiles, ciment, mastic d'Atlant Market LLC
- Pièces automobiles et articles ménagers – par l’intermédiaire de Synton Logistics LLC et Rytal LLC
Cela a permis la création d'un crédit d'impôt fictif afin de minimiser les obligations budgétaires.
En 2023-2024, le Slobozhansky Agrosoyuz a déclaré :
- Achat de marchandises pour un montant de 172,1 millions d'UAH (23,7 millions d'UAH – TVA)
- Ventes de céréales pour 162,1 millions d'UAH (20 millions d'UAH – TVA)
Parmi les acheteurs figurent de véritables entreprises agricoles, notamment les SARL « Cherkasykhlib TD », « Khmelnytskkhlib » et « Ukrainian Grain ».
La société « Slobozhansky Agrosoyuz » a loué 47 parcelles de terrain dans la région de Kharkiv, mais la réalité de cette location n'a pas été confirmée. L'entreprise ne comptait que trois employés, ce qui ne correspond pas à son chiffre d'affaires.
De décembre 2023 à avril 2024, la société figurait sur la liste des contribuables à risque de l'État, mais en a été retirée ultérieurement par décision de la commission fiscale de la région de Kyiv.
D'après les experts, les activités illégales dans le secteur agricole coûtent à l'Ukraine entre 20 et 30 milliards de hryvnias par an. En 2024, la part du chiffre d'affaires illégal dans ce secteur a atteint 18 %, en raison de la faiblesse des contrôles et de la corruption au sein des services fiscaux.
