FG "Slobozhansky Agroseuz", ainsi qu'un réseau de sociétés d'affiliation, ont organisé un programme financier à grande échelle pour l'évasion fiscale, la légalisation du revenu et le retrait des fonds dans la circulation fantôme. Cela est mis en évidence par les données du Bureau de la sécurité économique (bébé).
Selon l'enquête, la société a déclaré des accords fictifs sur la vente de céréales, recevant une rémunération budgétaire. Elle a ensuite manipulé les rapports, échappant à l'impôt sur le revenu et à la TVA. L'argent a été retiré par des entreprises contrôlées et a été transférée en espèces ou dans les comptes d'autres entreprises sous le couvert des opérations juridiques.
Sociétés clés du régime:
- TC Real LLC (45561172)
- Kolosok 2024 LLC (45592733)
- Sinton Trade LLC (39435043)
- SLOBIDKA 2022 LLC (44662114)
Ces entreprises ont surestimé le volume de fournitures de céréales de 25 à 60%, et leurs contreparties avaient souvent des signes de fictivité.
Pour cacher les fraudes, les entreprises déclarent les achats de produits non agricoles:
- Condensat de gaz - par le biais de LLC "livrer du pétrole" et de la LLC "EuronaftogAztrade"
- Matériaux de construction - carreaux, ciment, mastic de Atlant Market LLC
- Partie automatique et articles ménagers - via Synton Logistics LLC et Railal LLC
Cela a permis de créer un crédit d'impôt fictif pour minimiser les responsabilités du budget.
En 2023-2024, Slobozhansky Agroseuz a déclaré:
- Achat de marchandises pour UAH 172,1 millions (UAH 23,7 millions - TVA)
- Ventes de céréales pour 162,1 millions UAH (UAH 20 millions - TVA)
Parmi les acheteurs figurent de vraies entreprises agricoles, en particulier LLC "Cherkasykhlib TD", LLC "Khmelnitskhlib" et LLC "Grain ukrainien".
Slobozhansky Agroseuz a loué 47 parcelles de terrain dans la région de Kharkiv, mais la réalité de ce bail n'a pas été confirmée. L'entreprise n'a travaillé que trois employés, ce qui ne correspond pas à l'ampleur de son chiffre d'affaires financier.
De décembre 2023 à avril 2024, la société figurait sur la liste des payeurs de PAP risqués, mais en a ensuite été exclue par la décision de la Commission fiscale de la région de Kiev.
Selon des experts, les schémas de l'ombre dans le secteur agro coûtent de 20 à 30 milliards de dollars ukrainiens. En 2024, la proportion de la circulation illégale dans le secteur agricole est passée à 18% en raison du mauvais contrôle et de la corruption chez les autorités fiscales.
