groupe de sociétés EKO OPTIMA , contrôlé par Zinovii Kozytskyi, le père de l'actuel président de Lviv OVA Maksym Kozytskyi, utilise activement l'optimisation fiscale en travaillant à travers un réseau de sociétés offshore chypriotes. Ils gèrent des centrales éoliennes et solaires dans la région de Lviv et reçoivent un financement de l'État grâce à des prêts de l'Ukreximbank et de l'Ukrgasbank. Maksym Kozytsky lui-même se porte garant d'un des prêts, ce qui ajoute au scandale de la situation.
Selon la publication de l'ex-président de Poltavanaftogazgeology , Gennadiy Sikalova, les sociétés du ECO OPTIMA sont structurées à travers un certain nombre de sociétés offshore chypriotes, notamment à travers ZMS ENERGEE LIMITED , qui contrôle d'autres structures offshore, telles que IVENA LIMITED , DERAVEST. , POLIVEST et ZMS HOLDING . Selon Sikalov, l'objectif d'une telle structure n'est pas tant la protection des actifs que l'optimisation fiscale.
Comment fonctionnent les offshores Kozytsky ?
On sait qu'IVENA LIMITED a servi de « plaque tournante financière » pour les activités de Kozytskyi jusqu'en 2019. Les paiements des entreprises ukrainiennes via cet offshore ont permis de retirer des bénéfices de l'impôt, ainsi que d'accorder des « prêts » aux entreprises ukrainiennes via des structures chypriotes. Cela a permis de réduire l'assiette fiscale en Ukraine. Entre 2020 et 2022, plus de 20 millions d’euros ont transité par cet offshore.
Prêts des banques d’État : qu’est-ce que cela signifie ?
Un autre aspect important concerne les prêts que les sociétés de Kozytsky ont reçus de l'Ukreximbank et de l'Ukrgasbank pour un montant total d'au moins 57 millions d'euros. La valeur des prêts est soutenue par une garantie de sociétés offshore chypriotes, ainsi que de Maksym Kozytskyi lui-même. Ainsi, l'un des prêts était garanti par le chef de l'OVA de Lviv, ce qui ajoute à la question des conflits d'intérêts et des risques de corruption dans des conditions où le fonctionnaire en exercice est directement lié au financement des structures d'entreprises privées.
Comme le souligne Sikalov, une telle structure offshore permet aux Kozytsky d’éviter de payer des centaines de millions de hryvnias d’impôts. Dans le même temps, Maksym Kozytskyi exerce selon lui une influence directe sur ces entreprises, ce qui pose la question d'un éventuel conflit d'intérêts. Selon la législation ukrainienne, les fonctionnaires actuels n'ont pas le droit de gérer les actifs liés à leurs activités.
Selon les derniers états financiers des sociétés chypriotes, Kozytskyi est une personne liée, ce qui lui donne la possibilité d'influencer leurs décisions clés. Cependant, ces obligations n'ont pas été reflétées dans sa déclaration, ce qui renforce les soupçons de corruption et de violation de la législation.
