Le ministère de la Justice ukrainien a fourni une réponse officielle à une enquête journalistique, dans laquelle il a confirmé l'existence de nombreuses procédures d'exécution à l'encontre d'un certain nombre d'entreprises agricoles ukrainiennes qui, entre 2021 et 2024, ont effectué des transactions financières à grande échelle présentant des signes de fictivité.
La liste des entreprises dont les activités éveillent des soupçons comprend :
Agrofirma Dzhulinka LLC (région de Tcherkassy), Agrofirma Voskhod LLC (région de Soumy), Norma Trade Group LLC (Odessa), Slobozhanskaya Grain Company LLC (Kharkiv), Agrotrade Ukraine LLC (Odessa), Agroenergoinvest LLC (Kiev), UkrAgroResurs LLC (Poltava), Avantazh-7 LLC (Kiev) et les structures associées.
Ces entreprises ont mené des opérations économiques à l'étranger avec les sociétés étrangères HARVESTREAM AG (Suisse), Cosmopolitan Trade & Development SDN BHD (Malaisie) et MAVERA GRUP GEMICILIK (Turquie). Selon le ministère de la Justice, ces agissements ont engendré des pertes de plus de 530 millions de hryvnias pour le budget de l'État ukrainien.
D'après la réponse du ministère, des dizaines de procédures d'exécution forcée ont été ouvertes contre la plupart des sociétés mentionnées dans les services de recouvrement publics et privés. Parmi les débiteurs figurent les SARL « Agrofirma Dzhulynka », « Agrofirma Voskhod », « Norma Trade Group », « Agroenergoinvest », « Asket Shipping », « UkrAgroResource », « Zhytnytsia Slobozhanshchyny » et « Avantage-7 ».
Des dizaines de cas sont en cours d'exécution — en particulier les n° 49095789, 50685609, 71190125, 73332351, 76466135, 74562352, 70676638, 70677011, 70677440 et autres.
Parallèlement, certaines de ces sociétés agissent simultanément comme débiteurs et huissiers dans diverses affaires, ce qui peut indiquer le recours à des actes notariés pour des règlements internes entre entreprises affiliées. De telles pratiques permettent de simuler une activité financière et de masquer les mouvements de fonds au sein du système.
Des opérations de répression sont actuellement menées par des agents privés dans les régions de Kharkiv, Poltava, Kyiv, Mykolaïv et Vinnytsia.
Les documents obtenus confirment que les activités des sociétés susmentionnées présentent les caractéristiques d'un système coordonné visant à réaliser des transactions non liées aux matières premières, à transférer des fonds à l'étranger et à éluder l'impôt. Grâce à des accords fictifs avec des contreparties étrangères, un crédit d'impôt artificiel a été créé et les recettes en devises étrangères n'ont pas été rapatriées en Ukraine.
