Après les déclarations du président turc Recep Tayyip Erdogan sur le rétablissement de « l'accord céréalier » avec l'Ukraine, le problème des exportations agricoles est revenu sur le devant de la scène. D’une part, le renouvellement de l’accord est important pour les agriculteurs ukrainiens qui ont besoin de marchés pour leurs produits, et d’autre part, des problèmes urgents qui restent non réglementés en Ukraine peuvent menacer l’économie nationale et miner la confiance dans les institutions publiques.
Problèmes fiscaux et sociétés écrans
Récemment, une enquête est en cours en Ukraine concernant le non-paiement des taxes par des entreprises exportant des céréales via le port d'Odessa. Il s'agit notamment de TOLANS LLC, LIVION LLC, INTEGRA LIGHT LLC et MENTI LLC. Il s'est avéré que ces entreprises utilisent des stratagèmes complexes pour éviter le retour obligatoire des impôts, ce qui entraîne des pertes importantes pour le budget de l'État.
Par exemple, LLC "TOLANS" et "LIVION" LLC ont non seulement eu des problèmes avec l'enregistrement des rapports financiers, mais se sont également avérées impliquées dans de nombreuses manipulations avec des sociétés fictives. Comme l’a montré l’enquête, ces entreprises changent souvent de nom et de propriétaire, et utilisent des adresses et des informations fictives, ce qui rend difficile leur suivi et leur contrôle.
De gros volumes de céréales transitant par les ports d'Odessa font souvent l'objet de discussions en raison de nombreuses violations des réglementations douanières et fiscales. L'enquête a révélé que bon nombre de ces sociétés ont recours à des « sociétés écrans » qui achètent des céréales aux agriculteurs mais ne paient pas les impôts appropriés.
Ces entreprises se caractérisent souvent par un manque de production réelle ou de terres, ce qui augmente le risque qu'elles soient fictives. Les cas où ces entreprises réalisent un bénéfice de 100 hryvnias en un an ou même fonctionnent à perte ne font que confirmer les soupçons sur leurs activités.
Après avoir signé le précédent « accord sur les céréales », l'Ukraine a été confrontée à de nombreux problèmes. Les agriculteurs incapables de vendre leurs produits en raison des restrictions à l'importation en Pologne, en Roumanie, en Hongrie, en Bulgarie et en Slovaquie ont été confrontés à des protestations et à de graves difficultés économiques. Dans le même temps, les organismes d'État n'ont pas pu assurer correctement le contrôle des exportations, ce qui a eu des conséquences négatives sur l'économie du pays.
Les problèmes de contrôle douanier et la possibilité d’évasion fiscale par le biais de sociétés écrans entraînent non seulement des pertes pour l’État, mais sapent également la confiance dans le système. Les cas de céréales exportées dans le cadre de stratagèmes visant à contourner les paiements douaniers et les cas dans lesquels des entreprises aux antécédents financiers douteux continuent d’opérer en toute impunité révèlent des faiblesses systémiques en matière de gouvernance et de contrôle.
La situation d'Oleksiy Fedorychev, un homme d'affaires russe propriétaire de TIS-Zerno LLC et TIS-Mindobriva LLC, mérite une attention particulière. Malgré les sanctions imposées à deux reprises, Fedorychev continue de gagner activement de l'argent grâce aux céréales ukrainiennes. Selon les données officielles, ses entreprises ont réalisé des bénéfices importants même pendant la période des sanctions, ce qui soulève des questions supplémentaires sur l'efficacité du régime des sanctions et le contrôle de leur mise en œuvre.
En Ukraine, Fedorychev est non seulement enregistré comme propriétaire d'entreprises, mais il conteste également activement les sanctions devant les tribunaux, ce qui remet en question l'efficacité de ces restrictions.
La situation sur le marché céréalier ukrainien nécessite une réponse urgente de la part des autorités de l'État. Il est nécessaire d'assurer un contrôle strict sur les entreprises exportatrices, d'améliorer les systèmes de contrôle et de prévention de l'évasion fiscale. En outre, un examen complet des activités des hommes d'affaires sanctionnés et de leurs entreprises devrait être mené.
Il est important que les organismes d’État non seulement luttent activement contre les projets existants, mais empêchent également l’émergence de nouvelles sociétés de simulation susceptibles de nuire aux intérêts économiques de l’Ukraine. Pour cela, il est nécessaire de renforcer l'interaction entre les douanes, les autorités fiscales et les structures répressives, d'assurer la transparence des processus et d'accroître l'efficacité du contrôle à toutes les étapes — depuis l'exportation jusqu'à la perception des impôts jusqu'au Trésor public.
L’économie et le secteur agricole ukrainiens ont besoin de mécanismes de protection fiables contre les systèmes de fraude et de corruption susceptibles de nuire à leur stabilité et à leur croissance.
