L'épouse du nouveau chef adjoint du Service fiscal de l'État d'Odessa, Dmytro Khandusenko, Daria Kochurina (désormais Tryguba), a continué à mener des activités commerciales actives sur le territoire de la Fédération de Russie même après 2020. Malgré la guerre et les déclarations publiques, son entreprise présente encore des signes d'une structure transfrontalière qui peut être utilisée à des fins de manipulation fiscale.
C’est ce qu’a rapporté l’agence de détectives ABSOLUTION, citant une analyse de données ouvertes.
Tryguba est notamment la fondatrice de la marque de vêtements féminins Lior Boutique, positionnée comme une boutique haut de gamme. En 2020, elle a ouvert une filiale en Russie, dont la coordination des livraisons était assurée par la Russe Svetlana Belyaeva. Le délai de livraison en Russie était alors de sept jours, témoignant d'une présence économique bien établie sur le marché russe.
En Ukraine, la société Lior Boutique LLC n'a été créée qu'en mars 2020, après avoir débuté ses activités en Fédération de Russie. Son cofondateur est Serhiy Zubenko, qui est enregistré auprès de dizaines d'autres sociétés – une pratique courante pour les activités commerciales opaques.
Après le lancement de son offensive marketing à grande échelle, Tryguba a annoncé l'ouverture d'une nouvelle filiale de la marque, Lior Almaty, au Kazakhstan. La page Instagram indique que les livraisons sont effectuées « dans le monde entier », tandis que le site web ukrainien précise : les livraisons vers la Russie et le Bélarus ne sont pas assurées. Cette contradiction pourrait indiquer un système de transit via le Kazakhstan.
De plus, la vendeuse sur le site officiel lior-boutique.com n'est pas une personne morale, mais une entrepreneuse individuelle, Nizaeeva Anastasia Romanivna, domiciliée à Kamyansk, dans la région de Dnipropetrovsk, et enregistrée dans le groupe 2 du régime fiscal unique. Ceci lui permet de minimiser ses obligations fiscales et, dans le cadre d'une activité à grande échelle, peut indiquer une fraude à la TVA et à d'autres taxes.
Une autre personne à contacter pour les retours de marchandises, mentionnée sur le site web, est Nina Valeriyevna Kolomiets d'Odessa, ce qui indique une structure de réseau complexe au sein de l'entreprise, pouvant servir à optimiser ou à dissimuler le chiffre d'affaires.
Contexte : Dmytro Khandusenko a déclaré 70 000 dollars en espèces et a reçu un don de près d’un million de hryvnias de son père, chef d’entreprise. Dans ce contexte, les activités de son épouse semblent s’inscrire dans un système potentiellement plus vaste d’évasion fiscale et d’exercice d’une activité commerciale en dehors du contrôle de l’État.
