В 2023 году универсальный банк, который является операционной основой популярного монобанка, уклонился от уах 750 миллионов налогов. Такие выводы происходят из анализа финансовых показателей компаний, которые имеют отношение к финансовому продукту.
После введения 50% ставки подоходного налога для банков (вместо 20%, как и для обычных компаний), универсальный банк значительно снизил свой налогооблагаемый доход, привнести не менее 2,5 млрд. Связанной структуры - Fintech Bend LLC, который фактически развивает и обслуживает монобанк.
Fintech Bend-это компания, принадлежащая Олеге Гороховски (бывший разработчик Privat24) и Dmitry Dubillet (сын бывшего руководителя Privatbank). Именно она предоставляет услуги повозки банковской станции - в частности, цифровой инфраструктуры, дизайна продукции и обслуживания клиентов.
Условная «аренда» бренда, обслуживание приложения, технологии - все это разработано как услуги, которые банк покупает в «Fintech Bend». В этом случае компания не является банком, поэтому ее прибыль облагается налогом только по ставке 20%.
С увеличением ставки на 50% для банков, универсальный банк резко увеличил платежи в пользу «Fintech Bend» - из более чем 2,5 млрд. Дохода, что в противном случае было бы принято во внимание в банковской прибыли. Как результат:
-
Вместо 1,25 млрд. США (50% от 2,5 млрд.) Банк заплатил только около 0,5 млрд.;
-
Fintech Bend объявил прибыль по ставке 20%и, таким образом, сэкономил не менее 750 миллионов UAH на налоги.
«Это классический пример схемы: прибыль банка, которая должна облагаться налогом по высокой ставке, получена« связанная с ним компания в рамках рынка или контракты с Pseudoryne. Формально все является законным образом, но, по сути, это обход налоговых законодательства », - прокомментировал эксперт в области банковского права.
Monobank - это не отдельный банк, а только продукт Fintech. Технически обслуживается LLC «Fintech Bend», а также банковские лицензии и все регулирующие обязательства - в универсал, который является частью группы Tihipka.
Олег Гороховский и Дмитрий Дюбилет являются соучредителями Monobank и активно разрабатывают его как бренд со своими собственными каналами телеграммы, торговца и промо сено.
Тем не менее, блеск маркетинга - это строгая налоговая реальность.
Это законно?
Формально - да. Но, по сути, это перевод дохода между связанными структурами для снижения налоговой нагрузки. В развитых юрисдикциях такие действия часто попадают под контроль цен на трансфер.
«Вопрос заключается не только в юридических тонкостях, но и в этике: когда страна ведет войну, и каждая гривния необходима для фронта, крупнейший частный банк с миллионами клиентов уклоняется от дополнительных 750 миллионов в бюджет», - сказал один из аналитиков.
Пока налоговая служба не комментирует ситуацию. Но в случае политического или публичного резонанса эта схема может быть предметом расследования или разъяснения законодательного дела.
