Государственная налоговая служба Украины выявила крупную схему уклонения от уплаты налогов на двух крупных розничных сетях, которые специализируются на продаже оборудования для бренда Apple. Общая сумма неоплаченной налога на добавленную стоимость составляла более 286 миллионов долларов.
По словам Руслана Кравченко, Руслана Кравченко, об инспекции сообщалось более чем 160 магазинами по всей стране. Налогоплательщики обнаружили массовые нарушения: продажи без использования кассовых регистров (PPO/PRPO), отсутствие бухгалтерского учета товаров, а также отсутствие документов, подтверждающих происхождение оборудования.
В течение почти 150 контрольных покупок только один выходной выявил 22 случая выпуска нефискальных чеков - поддельные документы, которые имитируют финансовый год. По словам Кравченко, простой мониторинг наличия контроля в магазинах мгновенно повлиял на объем доходов - они иногда увеличивались.
В общей сложности более 400 предпринимателей были оштрафованы более чем на 85 миллионов. Кроме того, налог подал в Бюро материалов экономической безопасности на манипулирование «раздавливанием» бизнеса.
Суть этой схемы заключалась в том, что юридические организации якобы разделили продажи между сотнями связанных людей, которые работали над упрощенной налоговой системой, чтобы избежать оплаты НДС. 170 таких FOP уже были установлены, их общий доход достиг 1,72 млрд. UAH.
В настоящее время эти сети были переданы в систему общей налогообложения в виде LLC. Они официально стали плательщиками НДС, и их записанный доход увеличился более чем в 10 раз.
