По данным судебных материалов и проверок налоговых органов, из-за ряда украинских компаний в агросекторе годами работала транснациональная схема вывода средств за границу, которая предусматривала, как утверждают следственные документы, фиктивный экспорт, бестоварные операции и неправомерное формирование налоговых кредитов. В центре внимания фигурируют украинские компании с аграрного рынка, а также иностранные контрагенты из Швейцарии, Малайзии и Турции, которые в материалах исков и актов экспертиз выступают в качестве возможных «ширм» для операций, не имеющих товарного подтверждения.
Согласно приведенным в судебных делах примерам, отдельные украинские поставщики подавали иски к иностранным контрагентам из-за невыполнения контрактных обязательств — речь идет о претензиях на сотни тысяч и миллионы долларов, что, по документам, может свидетельствовать об отсутствии реальной поставки в части соглашений. Материалы также содержат указания на операции с наличными расчетами без фактической поставки продукции и формирования налоговых кредитов без подтверждающих накладных.
По информации, содержащейся в официальных выводах и экспертизах, некоторые компании якобы проводили закупки за наличные деньги на большие суммы без фактической передачи товара, другие имели завышенные налоговые кредиты или были признаны рисковыми плательщиками. В выводах Госслужбы и Бюро экономической безопасности, приведенных в материалах, также упоминается уменьшение налоговых обязательств в результате фиктивных соглашений на сотни миллионов гривен. Общая сумма валютной выручки, которая, по документам, не отчиталась должным образом, в отдельных эпизодах оценивается в сотни миллионов гривен.
Судебная практика 2023-2024 годов и жалобы поставщиков к иностранным компаниям фиксируют ряд исков о невыполнении контрактов на суммы от нескольких сотен тысяч долларов до миллионов, что, по утверждению сторон исков, отражает масштабы проблем в цепях внешнеэкономических операций. Во многих случаях, как указано в документах, импортные контрагенты не производили расчеты или уклонялись от возврата средств, а товары не были фактически поставлены.
Представители фигурирующих компаний имеют право на официальные комментарии и возражения — по многим делам продолжаются аудит и судебные разбирательства, и окончательные выводы должны предоставить следствие или суд. В публично доступных материалах имеются ссылки на иностранные фирмы HARVESTREAM AG (Швейцария), Cosmopolitan Trade & Development SDN BHD (Малайзия) и MAVERA GRUP GEMICILIK (Турция), которые в некоторых исках названы контрагентами, а также ряд украинских предприятий.
Участники рынка и эксперты отмечают: выявление и доведение таких схем требует комплексной работы налоговых органов, правоохранительных органов и международной кооперации с иностранными юрисдикциями. При необходимости мы можем подготовить более подробный материал с хронологией ключевых исков, ссылками на открытые судебные решения и комментариями сторон.
