Un vaste réseau de trafic de tabac illégal a été découvert sur le marché ukrainien. Selon l'enquête, plusieurs entreprises liées à Marshall Finest Tobacco Ukraine LLC seraient au cœur de ce trafic. Sous couvert de production légale, l'entreprise a mis en place une production systématique de cigarettes non enregistrées, sous ses propres marques et sous forme de contrefaçons de marques internationales renommées.
Des produits du tabac étaient vendus sur le marché intérieur sans comptabilité fiscale adéquate – avec de faux timbres d'accise ou sans marquage du tout – et une partie des marchandises était introduite en contrebande dans les pays de l'UE. Selon certaines sources, ce système était facilité par l'aide de fonctionnaires des impôts et des forces de l'ordre, ce qui leur permettait d'échapper aux contrôles, de retirer des revenus en espèces et de financer en partie des activités illégales.
L'adresse légale de Marshall Finest Tobacco Ukraine LLC est enregistrée dans le village d'Ostriv, district de Ternopil. Les propriétaires officiels mentionnés dans les documents sont des sociétés enregistrées aux Seychelles et au Royaume-Uni, et le bénéficiaire final est une personne dont les initiales sont Rybun M.P. Cependant, selon les documents d'enquête, la direction réelle est liée à l'homme d'affaires Dmytro Chumachenko, présenté comme un partenaire du député Ivan Tchaïkivski.
L'examen des emballages a révélé la présence de copies de timbres d'accise portant des marquages falsifiés. Les rapports officiels sur les timbres utilisés ne correspondaient pas aux volumes réels de produits, ce qui suggère une possible évasion fiscale. Selon certaines sources, la circulation des marchandises passait par un réseau d'entités juridiques liées, suivie d'une distribution dans le réseau de détail et via les MAF, sans émission de contrôles fiscaux, et une partie des recettes était transférée en espèces. L'historique de la production révèle des pratiques de contournement des contrôles à long terme, ce qui laisse présager des infractions systématiques.
