Les douanes de Lviv ont récemment signalé un nouveau cas de devises non déclarées : au poste frontière de Rava-Ruska – Hrebene, un passager de bus a tenté d’exporter 20 600 dollars américains sans déclaration. Cette infraction a été consignée dans le procès-verbal, conformément à l’article 471, paragraphe 2, du Code des douanes ukrainien, le montant dépassant la limite autorisée de 10 000 euros.
Cependant, ces histoires ne représentent que la partie émergée de l'iceberg. Depuis le début de l'invasion à grande échelle, on compte des centaines de cas de transferts illégaux de fonds hors d'Ukraine, mais seuls quelques-uns sont portés devant les tribunaux.
Suite aux modifications législatives du 16 juin 2022, l'amende pour défaut de déclaration n'est plus symbolique. Si auparavant elle s'élevait à 1 700 UAH quel que soit le montant, les citoyens sont désormais tenus de payer 20 % du montant excédentaire. Parallèlement, la confiscation des devises a été abolie.
D'après les données officielles du Service national des douanes, 424 procès-verbaux ont été dressés pour défaut de déclaration de devises au cours du seul premier semestre 2022. Le plus grand nombre d'infractions a été enregistré en janvier et février (169 et 147 respectivement), tandis qu'après le début de l'invasion à grande échelle, leur nombre a fortement diminué.
Seulement 16 cas de fonds en devises étrangères non déclarés ont été portés devant les tribunaux entre 2022 et 2025. Le montant total des devises non déclarées recensées dans ces décisions s'élève à plus de 5,4 millions de dollars américains et 1,1 million d'euros.
Le record est détenu par Vasyl Musteca, père de l'ancien procureur général adjoint Ihor Musteca. En mars 2022, il a tenté de détourner plus de 1,1 million de dollars et 100 000 euros. Le tribunal a finalement classé l'affaire sans suite pour non-respect des délais.
En deuxième position figure l'avocat et personnalité publique Kostyantyn Byedovy, arrêté en mars 2022 alors qu'il tentait de transférer plus de 590 000 dollars et 47 000 euros. Le tribunal s'est limité à une amende minimale.
Mais dans le cas de Maria Trifonova, connue pour être la compagne de fait de l'ancien directeur adjoint des douanes de l'État, Ruslan Cherkasky, les tribunaux ont donné raison aux douanes. Pour avoir tenté d'exporter 500 000 $ et 150 000 $ en deux fois, elle a été condamnée à des amendes de plusieurs centaines de milliers de hryvnias.
Cependant, la plupart des infractions restent confidentielles, car si le contrevenant plaide coupable et paie une amende, l'affaire n'est pas portée devant les tribunaux. De ce fait, l'ampleur réelle des fuites de devises « grises » demeure inconnue.
La prochaine étape de cette recherche consistera à analyser les statistiques des pays voisins – la Pologne, la Roumanie et la Hongrie – concernant les montants déclarés par les Ukrainiens à leur entrée sur le territoire. C’est là que se reflètent vraisemblablement les volumes réels de capitaux quittant l’Ukraine.
