Un système frauduleux a été mis au jour dans la région d'Odessa, dans lequel des trafiquants de tabac associaient l'exportation frauduleuse de produits agricoles au blanchiment d'argent via des sociétés offshore. L'essentiel des opérations transitait par les Émirats arabes unis, d'où des cigarettes de contrebande bon marché étaient expédiées en Ukraine.
Entre 2022 et 2023, un groupe de sociétés d'exportation douteuses, Krauka LLC, 14 LLC, Upper Corn LLC et Lance Logistics LLC, a opéré dans la région. Elles ont déclaré des exportations de produits agricoles d'origine douteuse, en utilisant de faux documents pour le dédouanement. Leur objectif était de se soustraire à l'impôt, de ne pas rapatrier les recettes en devises et de blanchir d'importantes sommes d'argent.
Parallèlement, l'enquête a révélé l'existence à Odessa de points de vente de produits du tabac sans timbres fiscaux ni autorisations. Ce commerce était contrôlé par Igor Dede, directeur de la SARL « Linkor Trade Ukraine », et un autre citoyen.
La société Linkor Trade Ukraine, qui possède également un bureau aux Émirats arabes unis, a utilisé la surestimation de la valeur négative de la TVA pour percevoir indûment des compensations du budget de l'État. Ainsi, pour le seul mois de novembre 2022, elle a perçu 1,6 million de hryvnias. Au total, entre 2020 et 2023, elle a déposé 43 demandes de remboursement de TVA pour un montant de 61,5 millions de hryvnias, dont 45,2 millions ont été remboursés.
Les transactions financières de Linkor Trade Ukraine ont également révélé de nombreuses irrégularités : absence de factures pour certains fonds, non-déclaration de revenus et surestimation du crédit d’impôt. L’entreprise a en réalité sous-estimé ses obligations fiscales de 14,4 millions de hryvnias.
L'enquête a également révélé qu'en 2021, Linkor Trade Ukraine LLC a collaboré avec Melissa-Agro LLC, qui faisait partie d'un réseau de sociétés écrans. Cela pourrait indiquer la participation d'Igor Dede à une vaste escroquerie.
Auparavant, le tribunal avait déjà reconnu coupable Hanna Kasyan, propriétaire et directrice de Lance Logistics LLC, qui avait écopé d'une amende et d'une confiscation de marchandises pour contrebande de cigarettes.
Quant à Krauka LLC, son propriétaire est Andriy Skydonenko, une personne à qui sont enregistrées plus de 77 sociétés. En quelques mois seulement, l'entreprise a exporté des « graines de tournesol » d'une valeur de plus de 224 millions de hryvnias grâce à des régimes préférentiels.
